資金繰りを良くするには当座貸越を活用する！
こんにちは。税理士の山下久幸です(*^^*)
今回は、「当座貸越を活用する」を解説します！
当座貸越とは？
当座貸越とは、簡単に言うと「預金残高がマイナスになってもOK！」という意味です。
通常は、預金の中にお金の残高がないと支払いができませんよね？！
それが当座貸越を活用すれば、預金残高がなくても支払いができるようになるのです。
この「マイナスの枠を作る」のが当座貸越となります(*^^*)
メリット
では、当座貸越をやるメリットは何があるでしょうか？！
- 必要なときだけ借りる
- 借りた分だけの利息を払う
- 金利も安い
通常、借入をしたら、500万とか、1,000万で借ります。
そして長期で5年、7年と返済していくので、必要以上に借りることになります。
そうすると、余分に利息を払うことになるため、もったいないですよね。。。
しかし当座貸越を使えば、必要なときにお金を借りて、必要なければスッキリ返済すればよいのです！
しかも金利は1％台か、1％以下のところも多いので、かなりメリットがありますよ。
運転資金とは？
では、当座貸越をするにあたって、覚えておいて頂きたい4文字熟語があります。
それは、「運転資金」です。
この運転資金とは以下の計算式で求められます。
- 運転資金＝売掛金＋在庫－買掛金
何を言っているのか分かりにくいですが(笑)、要するに運転資金とは「会社で足りないお金」という意味です。
- 売掛金 ⇒まだ回収していないお金
- 在 庫 ⇒まだ売れてない商品
- 買掛金 ⇒まだ払ってないお金
商売をしてれば、上記のような取引が発生して、この差額（運転資金）が、営業をしていく上で足りないお金が出てくるのです。
【山下くんの主張】
この運転資金を、銀行から当座貸越で借りておく！
信用保証協会もある
銀行から当座貸越を設定してもらいますが、国の機関である信用保証協会を使ってもできます。
»»»【協会制度】 当座貸越（貸付専用型）根保証（福岡県の場合）
銀行はハードルが高いので、まずは信用保証協会経由で実績を作り、プロパーに切り替えていきましょう。
当座貸越をやるには？
では、当座貸越をやるにはどのようにしたらよいでしょうか？！
- 決算書の数字が良い
- 信用が高い
- 会社からアプローチする(笑)
やっぱり大事なのは決算書です(*^^*)
この決算書の数字が良くないと、土俵にも上がれません。
あと大事なのが、会社側から銀行へアプローチすることです。
なぜかというと、当座貸越は銀行にはあまりうまみがないため、銀行から言ってくる事はほとんどありません(笑)
そのため、会社側から積極的にアピールしていきましょう。
毎年決算の報告をして、その時に「当座貸越を設定したい」と言い続けるのです。
これが大事です！！
決算書のスコア
やはり決算書。
ではその決算書の数字が良いのはどのようにしたら分かるでしょうか？
こちらの会社の分析を活用します。
»»»CRD協会
上記の、信用保証協会の要件でも記載がありました。
『①保証申込直前期の決算における中小企業信用リスク情報データベース（CRD）を活用した信用保証協会によるスコアリングが、本制度事務取扱要領に定める基準以上である』
この「中小企業信用リスク情報データベース（CRD）」が、CRD協会の分析になるのです。
ただ基準は分かりませんので、銀行や信用保証協会に聞いてみると良いでしょう。
僕の事務所でもサポートをやっています(*^^*)
»»»CRD分析サポート
まとめ
- 当座貸越を銀行と交渉する
- 必要額は運転資金
- そのためには決算書を良くする！
動画・音声