【税理士が完全解説】パートの年収、いくらが最適?税金・社会保険のカラクリ
こんにちは、税理士の山下です。今日は多くの方が頭を悩ませる「パートの年収、いくらにすべき?」という問題について、徹底的に解説していきます!
「働いたのに手取りが減る…」そんなモヤモヤ、解消しませんか?
税金や社会保険の制度って、本当に複雑で分かりにくいですよね。「自分の年収をいくらにしたらいいか分からない…」「せっかく働いたのに、手取りが思ったより少ない…」そんな悩み、よく聞きます。
実は、私も今回改めて調べて計算してみたのですが、一般の方がゼロから調べるのは本当に大変です。国も分かりにくくしているんじゃないかと思うくらい(笑)。迷子になるのも無理はありません。
でも、ここをしっかり理解しておかないと、悪い言い方ですが「働き損」になってしまうんです。どうせなら効率よく働いて、しっかり稼ぎたいですよね?
結論:最適な年収はこれだ!
さて、お待たせしました。結論を先に言っちゃいます!
- 税金ゼロ ⇒ 年収93万円
- 税金少し ⇒ 年収130万円
税金を1円も払いたくない人は年収93万円以下、少し払ってもいいという方は年収130万円までに設定してください。
なぜこの金額がお得なの?3つの理由
理由は3つあります。
- 税金が最小限の負担
- 配偶者控除が受けられる
- 国民年金の負担がない
1. 税金が最小限の負担
- 年収93万以下なら税金0円
- 130万未満で社会保険がなければ、税金は年間5万円くらい
実際の手取りはこんな感じです。
年収 | 所得税 | 住民税 | 社会保険 | 税金合計 | 手取り |
---|---|---|---|---|---|
930,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 930,000 |
1,300,000 | 13,700 | 34,500 | 0 | 48,200 | 1,251,800 |
2. 配偶者控除が受けられる
配偶者控除って知ってますか?年収130万円以下なら、世帯主が最大38万円の控除を受けられるんです。
例えば、世帯主の所得税率が20%なら、76,000円もの節税になります。家族で1泊2日の小旅行に行けちゃいますね!
ただし、注意点があります。夫の収入が上がると控除額が減っていきます。
夫の所得 | 年収換算 | 控除額 |
---|---|---|
900万円以下 | 1,095万円以下 | 38万円 |
950万円以下 | 1,145万円以下 | 26万円 |
1,000万円以下 | 1,195万円以下 | 13万円 |
1,000万円超〜 | 1,195万円超〜 | 0円 |
3. 国民年金の負担がない
これ、実は法律の抜け穴みたいなものなんです。世帯主が厚生年金に入っていて、配偶者の年収が130万円未満なら、国民年金を払わなくていいんです。
令和5年度の国民年金は月額16,520円。年間で198,240円です。約20万円の負担が減るんです!これはかなり大きいですよね。
要注意!社会保険のカベ
ここからが本日のメインイベントです!社会保険のカベ、知ってましたか?
年収130万円未満なら、社会保険に加入しなくてOKなんです。でも、注意点がいくつかあります。
- 通勤手当も含まれる
- 大企業だと106万円から加入の可能性も
- 2024年10月からは従業員51人以上の会社も対象に
特に通勤手当の件は要注意です。例えば
- パート給与:月10万×12ヶ月=120万円
- 通勤手当:月1万×12ヶ月=12万円
合計132万円で130万円オーバー!社会保険加入になっちゃいます。
社会保険に加入すると、年間約20万円の負担増。国民健康保険+国民年金だと、なんと約26万円の負担増になるんです。
大企業勤務の人、要注意!106万円問題
大企業に勤めている方は特に注意が必要です。次の条件に該当すると、社会保険の扶養の基準が130万円ではなく106万円になります。
- 従業員数が101人以上の企業に勤務
- 月額賃金が8.8万円以上(年収106万円以上)
- 週の所定労働時間が20時間以上
- 2ヶ月以上の雇用期間が見込まれること
- 学生ではない
さらに、2024年10月からは従業員51人以上の会社も対象になります。面接時に確認するのを忘れずに!
まとめ:働き方の新しい視点
ここまで年収の上限について話してきましたが、実は私が本当に伝えたいのは…
**もっと楽しく働こう!稼ごう!**ということなんです。
「ノミの天井」って聞いたことありますか?小さなケースに入れられたノミは、ケースを外しても高く飛べなくなるんです。
私たちも同じ。年収の上限を決めて働くのではなく、その天井を取っ払って働いてみてはどうでしょうか?
副業のすすめ:20万円の壁を活用しよう
副業で年間20万円以下の所得なら、確定申告の必要がありません。これを活用しない手はありません。
さらに、副業で稼げるようになったら、事業所得として青色申告をすれば、最大65万円の控除が受けられます。つまり、65万円まで利益を出しても税金がかからないんです!
最後に:未来のために、今できること
子育ても大変ですが、夫婦でお互い協力して、時間を作りながら働くのがおすすめです。子供と遊べる時間って今しかありませんからね!
女性の皆さん、もっと外に出て働いてみませんか?私の事務所のパートの方々は本当に優秀で、20代の若い男性よりもパソコンスキルが高いんですよ。
未来の子どもたちのために、意味のない日本の借金を残さないためにも、見えない天井を作らずに一緒に楽しく働き、稼ぎましょう!
そうすれば、給与が増える→税金・社会保険を払う→でも手取りも増える→お金を使う→経済が回る、という好循環が生まれます。これこそが健全な経済ではないでしょうか。
いかがでしたか?パートの年収、思ったより奥が深いでしょう?でも、これを知っているだけで、あなたの働き方が変わるかもしれません。ぜひ、明日からの仕事に活かしてくださいね!そして、もっと楽しく、もっと稼いでいきましょう!